【問】藥業(yè)企業(yè)平時實驗室試驗要用到自產(chǎn)的產(chǎn)成品，請問，試驗用自產(chǎn)產(chǎn)品還用視同銷售繳納嗎？

【答】按照增值稅暫行條例實施細則第四條規(guī)定的視同銷售情形中涉及使用自產(chǎn)貨物有關(guān)的包括：

①將自產(chǎn)、委托加工的貨物用于集體福利或者個人消費；

②將自產(chǎn)或者委托加工的貨物用于非增值稅應(yīng)稅項目；

③將自產(chǎn)、委托加工或者購進的貨物作為，提供給其他單位或者個體工商戶；

④將自產(chǎn)、委托加工或者購進的貨物分配給股東或者投資者；

⑤將自產(chǎn)、委托加工或者購進的貨物無償贈送其他單位或者個人。

顧問在接觸Cloud的計劃管理模塊的時候都發(fā)現(xiàn)，Cloud的計劃管理和wise相比，處處都可以看到叫預(yù)留的東西。
然后有很多人問預(yù)留是什么？預(yù)留單又是什么？怎么還有預(yù)留服務(wù)，暈掉啦
為了讓大家更清楚地了解預(yù)留，在本帖給大家簡單解答一下預(yù)留的相關(guān)問題，如果還有不明白的可以在回帖中提問。
預(yù)留是什么？
答：通常我們說的預(yù)留是指預(yù)留關(guān)系，預(yù)留關(guān)系記錄了需求與供應(yīng)之間的對應(yīng)關(guān)系。
強預(yù)留，弱預(yù)留，我該怎么選？
答：強預(yù)留類似鎖庫，被強預(yù)留的單據(jù)/庫存不可被需求以外的單據(jù)使用。適用于專用料。
      弱預(yù)留只會記錄供需關(guān)系，不對出入庫業(yè)務(wù)進行控制，適用于通用料。
怎么生成預(yù)留關(guān)系？
答：預(yù)留關(guān)系可以通過以下幾種方式生成：計劃運算（MPS、MRP），手工預(yù)留（預(yù)測單、銷售訂單）、預(yù)留單、銷售訂單下推生產(chǎn)訂單等方式生成，其中手工預(yù)留與其他方式生成的預(yù)留略有不同，只能通過手工釋放。
預(yù)留關(guān)系在哪里可以看？
答：預(yù)留關(guān)系可以通過計劃管理模塊下的預(yù)留關(guān)系綜合查詢、預(yù)留關(guān)系追溯查詢兩張報表查詢。嫌麻煩？沒問題，所有的業(yè)務(wù)單據(jù)都有查詢按鈕，點一下，就能看到這張單據(jù)被誰需求，被誰供應(yīng)。
預(yù)留單是什么？什么時候用合適？
答：預(yù)留單是通過手工維護一筆需求，來實現(xiàn)銷售、生產(chǎn)需求外的特殊預(yù)留，如預(yù)留參加展會的樣機、送檢的產(chǎn)品等。
      預(yù)留單對象（員工、部門、客戶）后所做的出庫單據(jù)可以對被預(yù)留的庫存進行出庫。
      預(yù)留單在[預(yù)留至]的日期到達時會釋放預(yù)留關(guān)系。
知道預(yù)留是什么了，可是預(yù)留有什么用呢？
答：預(yù)留關(guān)系是一種相對底層的數(shù)據(jù)，基于預(yù)留關(guān)系可以實現(xiàn)訂單進度跟蹤、凈改變運算、按單生產(chǎn)等功能。
      訂單進度跟蹤：MRP計算會生成預(yù)留關(guān)系，然后通過預(yù)留關(guān)系綜合查詢/預(yù)留關(guān)系追溯查詢查到銷售訂單對應(yīng)的庫存、生產(chǎn)訂單、采購訂單及其入庫情況。
      凈改變運算：計劃方案的運算參數(shù)中有一個參數(shù)[預(yù)留釋放方式]，3個選項分別是[全部釋放預(yù)留]、[僅釋放弱預(yù)留]、[不釋放預(yù)留]。該參數(shù)選擇[不釋放預(yù)留]，在MRP計算時，會保留原有的平衡結(jié)果（以預(yù)留關(guān)系的形式保留），僅對本次運算范圍中新增的需求及供應(yīng)進行供需平衡。
      按單生產(chǎn)：需求單據(jù)對專用料使用強預(yù)留，并且計劃方案中選擇[僅釋放弱預(yù)留]或[不釋放預(yù)留]，就可以做到專料專用，避免關(guān)鍵料被挪用的情況發(fā)生。
采購申請下推成訂單了，預(yù)留關(guān)系會更新嗎？
答：會！ 單據(jù)轉(zhuǎn)換的時候依然能保留預(yù)留關(guān)系主要就是靠預(yù)留服務(wù)。
     預(yù)留服務(wù)主要是在業(yè)務(wù)單據(jù)（不包括庫存單據(jù)）在發(fā)生轉(zhuǎn)換，如生產(chǎn)訂單入庫、采購申請下推采購訂單、分布式調(diào)撥等業(yè)務(wù)發(fā)生時，能將上游單據(jù)的預(yù)留關(guān)系轉(zhuǎn)移到下游單據(jù)/庫存上。
    如果在計劃管理參數(shù)中將[啟用預(yù)留]的選項去掉，那MRP計算僅會生成弱預(yù)留，預(yù)留關(guān)系會一直保持原樣一直到下次計算。對于cloud的客戶我們建議即使用不到強預(yù)留，也不要將[啟用預(yù)留]的選項去掉，更有利于在預(yù)留關(guān)系的基礎(chǔ)上開發(fā)各種計劃管理報表。
怎么根據(jù)預(yù)留關(guān)系開發(fā)報表呢？
答：預(yù)留關(guān)系主要記錄在T_PLN_RESERVELINK、T_PLN_RESERVELINKENTRY這兩個表中，其中記錄了需求單據(jù)、供應(yīng)單據(jù)相關(guān)信息，以及根需求的信息。各位顧問可以根據(jù)客戶的需求，編寫相應(yīng)的管理報表。

金蝶云星空費用報銷單中的申請付款和實報實銷的區(qū)別是什么？以及同時勾上的區(qū)別是什么？

1、只勾選申請付款，則費用報銷單審核或者提交時會產(chǎn)生其他應(yīng)付單。再下推付款單之后，付款單審核時，報銷單、其他應(yīng)付單、付款單會進行核銷。

2、勾選實報實付的時候，必需同時勾選申請付款，則不產(chǎn)生其他應(yīng)付單，也不參與核銷，當(dāng)勾選實報實付未勾選付款申請時，是無法下推付款單的。

【概述】

應(yīng)用場景：實際報銷多少，付款多少，不生成其他應(yīng)付單，不掛往來科目，直接付款計入費用，簡化流程。

控制規(guī)則：

1、源單有借款時，該參數(shù)灰顯。

2、源單無借款，或直接新增費用報銷單，可勾選該參數(shù)（勾選費用外部承擔(dān)時，也灰顯）。

3、勾選該參數(shù)時，不允許退款，只能付款。

4、下推付款單/付款申請單時，收付款用途為“實報實付”，不允許修改。

5、實報實付類的費用報銷單，不參與核銷。

1.功能說明

數(shù)字列表項目系統(tǒng)預(yù)設(shè)了四種不同國家和地區(qū)的會計要素表。用戶在新增科目表時，需要選擇科目表所適用的會計要素表。在編輯科目類別時，需要維護科目類別所屬的會計要素。

2.字段說明

用戶可以通過會計要素功能界面的目錄結(jié)構(gòu)上方的菜單欄工具維護會計要素表。

【原因】

    1、金蝶k3Cloud/金蝶云星空啟用多組織情況下：以administrator用戶查看【基礎(chǔ)資料控制類型】

       ①檢查稅務(wù)規(guī)則策略類型是否為分配型（默認分配型），若為分配型，需將稅務(wù)規(guī)則進行分配，并審核；

       ②若為共享型，則系統(tǒng)未建立稅務(wù)規(guī)則，或建立的稅務(wù)規(guī)則未審核；

       ③若為私有型，每個組織都要建立稅務(wù)規(guī)則，并審核；

    2、稅務(wù)規(guī)則中【條件】下【業(yè)務(wù)類型】的【范圍】中沒有對應(yīng)的單據(jù)類型；

    3、稅務(wù)規(guī)則中【結(jié)果】下選擇的稅率來源沒有維護稅率（如選擇物料的稅率，需檢查物料中稅率是否維護）。

【概述】-以采購入庫為例

服務(wù)類物料進行采購入庫之后，一般情況下服務(wù)類物料的采購入庫單由于不參與存貨核算的原因，所以無需生成憑證，服務(wù)類物料不生成憑證需要有如下設(shè)置：

采購入庫單的憑證模板上的模板分錄中的分錄行生成條件需要設(shè)置：物料類別≠服務(wù)類物料

1、組裝拆卸單拆卸類型子項物料那里可以維護成本拆分比例

2、如果沒有維護拆卸單上的成本拆分比例，其他存貨核算時，權(quán)重分配來源默認是按數(shù)量分配的

3、其他存貨核算那里分配比例是可以手工維護的，可以按自己的邏輯比如按成本的比例進行填寫

企業(yè)日常業(yè)務(wù)涉及外幣業(yè)務(wù)時，會采用不同的匯率類型進行會計處理，一般有固定匯率和即期匯率。

1. 固定匯率：企業(yè)一般以當(dāng)期第一天中國人民銀行公布的當(dāng)日人民幣外匯牌價的中間價作為當(dāng)期外幣業(yè)務(wù)記賬匯率，一般一個會計期間同一個匯率；

2. 即期匯率：與固定匯率不同之處是，當(dāng)期每一天都需要維護一個匯率，以中國人民銀行公布的當(dāng)日人民幣外匯牌價的中間價作為當(dāng)日的記賬匯率；

3. 預(yù)算匯率：啟用預(yù)算管理后，一般預(yù)算都是以本位幣進行編制，當(dāng)控制的業(yè)務(wù)單據(jù)涉及外幣時，就需要根據(jù)預(yù)算方案中設(shè)置的預(yù)算匯率進行折算。預(yù)算匯率如果與固定匯率、即期匯率一致，則預(yù)算方案中可以直接選擇固定匯率或即期匯率，若預(yù)算匯率不一樣，也可以單據(jù)進行設(shè)置。

【概述】administrator登錄客戶端，勾選參數(shù)“啟用已實現(xiàn)的匯兌損益”，錄入收款單，收款單幣別可以選 美元或者人民幣；只要應(yīng)收單和收款單，存在本位幣差額，收款單審核且和應(yīng)收單核銷之后就會生成應(yīng)收調(diào)匯單

此處的勾選參數(shù)“啟用已實現(xiàn)的匯兌損益”必須是用administrator登錄客戶端才可以設(shè)置,其他用戶登陸時此處的參數(shù)設(shè)置是灰色不可以勾選的

并且必須是應(yīng)收和收款核銷之后才可以

 組裝BOM里的內(nèi)容與制造模塊里面的物料清單是一個內(nèi)容,但是用途不同,隨著購買的模塊對應(yīng)顯示也不通

多組織下 進行分配時的選擇內(nèi)容就是物料清單,無需單獨定義組裝BOM的分配規(guī)則

功能說明

賬簿，是一套財務(wù)數(shù)據(jù)的歸集。根據(jù)會計核算體系中核算組織賬務(wù)處理的實際情況，設(shè)置對應(yīng)的賬簿，并且定義賬簿的類型、科目表以及記賬本位幣等信息。總賬系統(tǒng)的憑證管理、期末處理以及賬表查詢等都是以賬簿為基礎(chǔ)。

在總賬系統(tǒng)的各功能中，登錄用戶對賬簿的操作范圍僅針對登錄用戶有權(quán)限的組織機構(gòu)所對應(yīng)的賬簿。

操作前提

已定義會計核算體系、會計政策、科目表、幣別以及匯率體系。

功能路徑

【財務(wù)會計】→【總賬】→【基礎(chǔ)資料】→【賬簿】

【概述】 金蝶云組織隸屬關(guān)系是根據(jù)業(yè)務(wù)管理的從屬關(guān)系建立組織的上下級關(guān)系，按組織的上下級關(guān)系來匯總統(tǒng)計業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)，方便上一級組織的管理與分析。 組織隸屬關(guān)系需根據(jù)組織職能建立組織的上下級關(guān)系，例如可以分別為HR、銷售管理建立組織層級關(guān)系。 例如： 銷售管理維度方面，華南分公司下面有深圳分公司、廣州分公司、以及龍崗辦事處三個組織，選擇了華南分公司后，通過組織隸屬關(guān)系把其下面的三個組織的數(shù)據(jù)也匯總統(tǒng)計。

金蝶云星空創(chuàng)建組織時何時需要設(shè)置為核算組織？核算組織的作用是什么？

【概述】 當(dāng)前組織要進行成本核算、進行賬務(wù)處理，出具利潤報表時，需將該組織設(shè)置為核算組織； 核算組織是財務(wù)上獨立核算的組織（法人或利潤中心），是財務(wù)記賬以及財務(wù)報告的主體，是會計核算體系的主要元素。 核算組織分為法人以及利潤中心，必須是二選一。